Previdenza per la vecchiaia in Svizzera – Prestazione di libero passaggio

All’uscita dall’istituto di previdenza del 2° pilastro, la persona assicurata ha diritto a una prestazione di uscita (prestazione di libero passaggio) secondo la legge sul libero passaggio, a condizione che non si sia verificato alcun evento assicurato. Il caso più comune è un cambio di lavoro. In questo caso, la prestazione di libero passaggio viene trasferita direttamente al nuovo istituto di previdenza. Nei seguenti casi non c’è un trasferimento diretto in un nuovo istituto di previdenza e l’assicurato deve aderire a una fondazione di libero passaggio:

• Soggiorno prolungato all’estero
• Disoccupazione
• Formazione ulteriore (a tempo pieno)
• Congedo di maternità
• Riduzione del carico di lavoro (il salario annuo scende al di sotto della soglia d’entrata LPP di CHF 21’510)
• Cessazione del lavoro prima del raggiungimento dell’età pensionabile
• Cambio di lavoro con un’interruzione più lunga (anno sabbatico/tempo libero)
• In caso di divorzio

La prestazione di libero passaggio può essere investita nel quadro dei requisiti legali. Contrariamente al fondo pensione, tutti sopportano l’intero rischio di investimento. Non c’è un tasso d’interesse minimo per le prestazioni di libero passaggio, in compenso l’intero rendimento positivo è a favore dell’assicurato.

Nel caso di prestazioni di libero passaggio, scade anche la copertura del rischio di decesso e di invalidità concessa a una persona assicurata nell’ambito del collegamento alla cassa pensione. Rimane solo il diritto al pagamento del capitale. Questo può portare rapidamente a problemi esistenziali per i giovani e le famiglie. Pertanto, in questi casi, è opportuno esaminare se è necessaria un’assicurazione contro i rischi per assicurare che la copertura assicurativa rimanga garantita.

Licenziamento a partire dall’età di 58 anni

Anche una pensione a vita non può più essere percepita. Al momento del pensionamento, il capitale di libero passaggio viene versato e il beneficiario della pensione deve gestire il proprio capitale per il resto della sua vita. Dal 2021 c’è un cambiamento importante per tutte le persone di 58 anni e più: se un dipendente di 58 anni o più viene licenziato dal datore di lavoro, ha la possibilità di rimanere affiliato alla cassa pensioni del datore di lavoro. In questo modo il dipendente licenziato ha gli stessi diritti in materia di interessi, aliquota di conversione e pensione come se fosse ancora assicurato come dipendente. La ritenzione deve essere richiesta per iscritto alla cassa pensioni prima della fine del periodo di preavviso. L’assicurato è obbligato a pagare i contributi di rischio per la protezione contro la morte e l’invalidità. La persona assicurata decide se i contributi di risparmio devono continuare ad essere versati. Poiché la persona assicurata deve pagare i contributi di risparmio del datore di lavoro e del dipendente, bisogna chiarire in anticipo con la cassa pensioni quali importi specifici devono essere versati. Se la persona assicurata rimane nell’istituto di previdenza oltre 2 anni dopo il licenziamento, un prelievo in capitale non è più possibile e le prestazioni di vecchiaia vengono versate esclusivamente come rendita. Anche un prelievo anticipato o un pegno per la proprietà residenziale non è più possibile. Eventuali deviazioni del rispettivo regolamento di previdenza devono essere osservate.

Suggerimento per l’interruzione del lavoro di massimo 6 mesi

Di norma, dopo aver lasciato l’istituto di previdenza, la prestazione di libero passaggio può ancora essere mantenuta presso l’istituto di previdenza per 6 mesi. Durante questo periodo, il capitale maturerà interessi al tasso di interesse minimo. Questa soluzione è particolarmente adatta se l’interruzione non dura più di 6 mesi. Nessuna fondazione di libero passaggio offre un tasso d’interesse pari al tasso d’interesse minimo della cassa pensioni, attualmente l’1% (Obbligatorio). Inoltre, non è consigliabile investire la prestazione di libero passaggio in titoli per qualche mese, poiché i rischi di fluttuazione sono troppo grandi. Trascorsi i 6 mesi, la prestazione di libero passaggio deve essere trasferita a una cassa pensioni o a una fondazione di libero passaggio. In caso contrario, l’istituto di previdenza trasferisce la prestazione di libero passaggio all’istituto collettore LPP.

Suddivisione della prestazione di libero passaggio

Quando si versa una prestazione di libero passaggio dalla cassa pensioni, bisogna anche tener conto di un eventuale frazionamento. Questo perché la suddivisione tra più rapporti di libero passaggio è possibile solo al momento del versamento delle prestazioni della cassa pensioni. Un deposito di libero passaggio non può più essere suddiviso in più relazioni di libero passaggio.

Se è chiaro che non verrà instaurato un nuovo rapporto di lavoro e che la prestazione di libero passaggio dovrà essere prelevata in seguito sotto forma di capitale, l’avere può essere versato una sola volta a due diverse fondazioni di libero passaggio al momento del versamento dalla cassa pensione. Questo offre il vantaggio che il ritiro può essere scaglionato su diversi anni, rompendo così la progressione fiscale e risparmiando tasse.

Vantaggio con VIAC

VIAC offre la possibilità di investire la prestazione di libero passaggio in modo efficiente e conveniente. La caratteristica distintiva più importante è la segmentazione della prestazione di libero passaggio in prestazioni obbligatorie e supplementari. Questo ha il vantaggio di poter selezionare diverse strategie di investimento per i due segmenti. Inoltre, una strategia azionaria pura può essere selezionata per il segmento supplementare, il che non è possibile nel segmento obbligatorio o se i due segmenti sono misti. Un altro chiaro vantaggio di VIAC è che nell’attuale contesto di bassi tassi d’interesse, le strategie di base di VIAC non investono in obbligazioni, poiché il rendimento dopo i costi risulta spesso negativo e i rischi di tasso d’interesse non sono (o non sono sufficientemente) compensati. La componente obbligazionaria è sostituita nelle strategie di base VIAC da una componente cash senza commissioni. Questo significa che non siete esposti a inutili rischi di tasso d’interesse e, con VIAC, non pagate alcuna commissione di gestione sulla componente cash, il che riduce di conseguenza i vostri costi complessivi.