Avant le départ, il est judicieux de vérifier tes dispositions en matière de prévoyance et d’assurances. Selon le modèle choisi, les solutions précédentes continuent à s’appliquer – ou tu devras régler certains points toi-même. Cela dépend de la manière comme tu organises ton congé.
Scénario 1: tu conserves ton emploi et continues à percevoir ton salaire
Si tu continues à percevoir ton salaire pendant ton congé, la plupart des choses restent inchangées. C’est le cas, par exemple, lors d’un congé sabbatique à temps partiel, lorsque tu utilises tes heures supplémentaires et tes droits à congés accumulés dans le cadre d’un modèle de gestion du temps, ou lors d’un congé pour formation professionnelle ou pour garde d’enfants. Comme ton contrat de travail, avec continuation du salaire, reste inchangé, les cotisations sociales continuent d’être versées comme d’habitude.
Exemple: Marco – Drois mois de formation professionnelle avec modèle horaire
Marco utilise ses jours de congés accumulés et ses heures supplémentaires des dernières années pour suivre une formation certifiante à temps plein d’une durée de trois mois. Comme son contrat de travail reste inchangé avec le versement intégral de son salaire, tout reste stable en matière de prévoyance: ses cotisations à l’AVS et à la caisse de pension continuent d’être prélevées automatiquement, sa couverture accident LAA reste valable sans interruption et il verse en fin d’année le montant maximal dans le pilier 3a.
La prévoyance continue
Pour l’AVS (1er pilier), tu n’as rien à faire. Les cotisations sont prélevées directement sur ton salaire brut, comme d’habitude. Il n’y a pas de lacunes de cotisation. Pour la caisse de pension (2e pilier) également, l’épargne et la couverture des risques se poursuivent automatiquement. Si tu réduis temporairement ton temps de travail pendant ton congé, les cotisations d’épargne diminuent proportionnellement. Tu peux verser dans le pilier 3a le montant maximal habituel prévu pour les personnes affiliées à une caisse de pension, à condition de percevoir un revenu soumis à l’AVS au cours de la même année civile.
La couverture d’assurance reste en vigueur
Les accidents du travail sont couverts par l’employeur en vertu de la loi sur l’assurance-accidents (LAA). Si tu travailles au moins huit heures par semaine chez le même employeur, tu es également assuré contre les accidents non professionnels. L’indemnité journalière en cas de maladie (selon la LAMal) et l’assurance chômage (AC) continuent en principe de s’appliquer. Tu continues à payer toi-même, comme auparavant, tes cotisations d’assurance maladie et ton assurance responsabilité civile privée. Avant un long voyage à l’étranger, tu devrais vérifier quels frais sont effectivement pris en charge par tes assurances, notamment en cas de sauvetage et de rapatriement, et en particulier dans des pays comme les États-Unis et le Canada.
Check-list: ce que tu dois faire pendant ton congé payé
- Vérifier le temps de travail et la fiche salaire (en particulier en cas de réduction temporaire du temps de travail).
- Si possible, cotiser au pilier 3a afin de bénéficier, comme d’habitude, des avantages fiscaux.
- Si un voyage est prévu: vérifier la couverture de la responsabilité civile à l’étranger.
- Si nécessaire, souscrire une assurance voyage couvrant les cas d’urgence à l’étranger.
Scénario 2: tu prends un congé sans solde
Pour les absences de longue durée, beaucoup de personnes conviennent avec leur employeur d’un congé sans solde. Pendant ce congé sans solde, le contrat de travail reste en vigueur, mais tu ne perçois pas de salaire. Défini à l’avance et par écrit les points essentiels tels que la durée, la compensation des heures supplémentaires et des congés, ainsi que les conditions de reprise du travail (fonction et temps de travail). Il est également judicieux de se renseigner à l’avance sur la prévoyance et les différentes assurances.
Exemple: Chloé – Cinq mois à travers l'Europe du Sud à bord d'un camping-car
Chloé suspend son contrat à durée indéterminée pendant cinq mois ; son retour est garanti par contrat. Avant son départ, elle souscrit une assurance complémentaire afin de rester couverte contre les accidents non professionnels et maintient volontairement la couverture de risque de la caisse de pension (décès/invalidité). Comme elle perçoit un revenu régulier au cours de la même année civile avant et après son congé, elle ne présente aucune lacune dans ses cotisations AVS et peut effectuer des versements dans le pilier 3a.
Éviter les lacunes de prévoyance
Sans salaire, aucune cotisation à l’AVS/AI n’est prélevée. Une année de cotisation manquante peut généralement réduire la future rente AVS d’environ 2,3 %. Vérifie auprès de la caisse de compensation si les cotisations salariales que tu as déjà versées pour l’année civile concernée sont suffisantes. Le fait qu’une cotisation soit encore due en tant que personne sans activité lucrative dépend, entre autres, de la durée de l’interruption d’activité et de tes revenus pour le reste de l’année. Le plus simple est de demander à la caisse de compensation de vérifier cela directement. Pour les personnes mariées, cette étape est souvent superflue si le conjoint a versé au moins le double de la cotisation minimale au cours de la même année.
Dans la caisse de pension, le processus d’épargne régulier est suspendu pendant le congé sans solde. La question de savoir si la couverture des risques en cas de décès et d’invalidité se poursuit pendant le congé sans solde, et pour quelle durée, dépend du règlement de ta caisse de pension. À l’expiration de l’assurance active auprès de la caisse de pension, une couverture complémentaire d’un mois s’applique en principe. Vérifie auprès de ta caisse si tu peux maintenir la couverture de risque seule, moyennant une petite prime, pendant la durée de ton congé. Tu peux toujours verser le montant maximal dans le pilier 3a, à condition de percevoir un revenu AVS au cours de l’année civile concernée, avant ou après ton congé. Si tu ne peux pas verser l’intégralité de la cotisation 3a, vérifie s’il est possible d’effectuer un rachat rétroactif ultérieurement: les cotisations 3a non utilisées peuvent être versées rétroactivement pour combler les lacunes à partir de 2025, jusqu’à dix ans en arrière. Tu trouveras plus d’informations à ce sujet dans cet article de blog: Comment fonctionnent les rachats ultérieurs dans le pilier 3a et à quoi dois-je faire attention?
Vérifier la couverture en cas d’accident et l’indemnité journalière en cas de maladie
Après ton dernier jour de travail rémunéré, l’assurance-accidents non professionnels (ANP) continue de te couvrir pendant 31 jours. Passé ce délai, tu te retrouves sans couverture LAA. C’est pourquoi tu dois souscrire, avant ton départ, une « assurance par convention » auprès de l’assurance accidents de ton employeur actuel. Tu prolongeras ainsi ta couverture LAA habituelle jusqu’à six mois. Si ton congé dure plus longtemps, tu dois impérativement inclure la garantie « accidents » dans ton assurance maladie privée (LAMal).
Le maintien de la couverture d’indemnités journalières en cas de maladie pendant un congé sans solde dépend de la convention collective de l’employeur. Étant donné que la relation de travail est suspendue pendant cette période et qu’aucun salaire n’est versé, les assurances d’entreprise sont généralement suspendues. C’est pourquoi il convient de clarifier, avant le début du congé, auprès des Ressources Humaines ou de l’assureur, si la police reste en vigueur ou est suspendue. Il ne faut pas compter sur le fait que la couverture offerte par l’employeur reprenne automatiquement après le congé. Si l’assurance a été suspendue pendant le congé et qu’une maladie survient pendant cette période, il en résulte une lacune de couverture au moment de la reprise prévue du travail. Dans de tels cas, la police d’assurance de l’entreprise ne verse souvent aucune prestation, et il n’est généralement plus possible de souscrire une nouvelle assurance privée en raison de la détérioration de l’état de santé survenue entre-temps.
Pour éviter ce risque, il convient d’envisager de souscrire une assurance privée individuelle d’indemnités journalières. La couverture des indemnités journalières est ainsi maintenue sans nouvel examen médical. Il faut clarifier directement avec l’assureur à partir de quel moment il y a perte de gain assurable – en particulier dans le cas où une maladie survenant pendant les congés se prolonge au-delà de la date officielle de fin des congés et empêche la reprise du travail.
L’assurance chômage (AC) est suspendue ; aucun droit n’est acquis pendant un congé sans solde en cours. En cas de congé sans solde, les contributions familiales peuvent continuer à être versées pendant le mois en cours et les trois mois civils suivants, à condition que la relation de travail se poursuive et que les conditions légales soient remplies. Vérifie ton droit concret auprès de ton employeur ou de la caisse d’allocations familiales.
Check-list: ce que tu dois faire en cas de congé sans solde
- Vérifier l’obligation de cotiser à l’AVS et, si nécessaire, s’inscrire auprès de la caisse de compensation cantonale en tant que personne sans activité lucrative.
- Contacter la caisse de retraite et convenir du maintien de la couverture des risques (décès/invalidité).
- Souscrire et régler l’assurance-accident non professionnel (six mois maximum) au plus tard avant l’expiration du délai de couverture complémentaire de 31 jours.
- Activer la garantie « accident » de l’assurance de base à compter du jour où l’assurance-accident non professionnel prend fin.
- Vérifier le droit de transfert vers l’assurance individuelle LAMal (les délais sont généralement compris entre 30 et 90 jours).
- Prévoir le versement au pilier 3a pour l’année civile en cours.
- Clarifier avec l’employeur le droit aux contributions familiales et leur poursuite.
Scénario 3: tu démissionnes
Tu profites de cette pause pour faire le tour du monde sans date de retour prévue, tu te lances dans une activité indépendante ou tu te réorientes professionnellement ? La résiliation met fin à la relation de travail et, par conséquent, à une partie de ta couverture d’assurance actuelle. Tu devras ensuite t’occuper toi-même de ta prévoyance et de tes assurances.
Exemple: Sandra – Voyage sans date de retour et réorientation professionnelle
Sandra démissionne de son poste sans contrat de remplacement à la fin de l’année pour prendre une année sabbatique. Elle transfère son avoir de prévoyance vers des institutions de libre passage et l’investit en fonction de son horizon de placement. Elle souscrit une assurance accident pour une durée de six mois, puis l’intègre par la suite à son contrat d’assurance maladie. Comme elle ne perçoit aucun revenu professionnel pendant une année civile entière, elle vérifie directement auprès de la caisse de compensation si, en tant que personne sans activité lucrative, elle doit verser des cotisations AVS et, le cas échéant, à quelle hauteur. Comme elle ne perçoit aucun revenu pendant cette année sabbatique, elle n’est pas autorisée à verser des cotisations au pilier 3a et, étant donné qu’il n’y a pas eu d’activité lucrative pendant cette année d’interruption, ce montant ne pourra pas non plus être versé rétroactivement par la suite.
Prévoyance après le départ de l’entreprise
Dans ce cas, sache que l’absence de salaire risque d’entraîner une lacune dans ta couverture AVS. Inscris-toi auprès de la caisse de compensation compétente de ton lieu de résidence afin de combler d’éventuels déficits en tant que personne sans activité lucrative.
En quittant l’entreprise, tu quittes également sa caisse de pension. En règle générale, ton avoir de prévoyance doit être transféré au plus tard dans les six mois vers un organisme de libre passage, par exemple sur un compte de libre passage. Si tu ne souhaites pas simplement laisser cet argent sur un compte d’épargne à faible taux d’intérêt pendant la durée de ton congé, tu peux placer ton avoir de libre passage dans des titres.
Avec le libre passage VIAC, tu peux choisir entre des stratégies standard avec une part d’actions de 0 à 99 % ou composer ta propre stratégie à partir d’une large gamme d’ETF et de fonds indiciels. Toutefois, l’horizon de placement est un facteur important lorsque la part d’actions est élevée: si tu ne places cet argent sur un compte de libre passage que pour une courte période transitoire ou si tu le transfères bientôt vers une nouvelle caisse de pension, une part d’actions élevée peut s’avérer risquée en raison des fluctuations de cours possibles. Si tu ne prévois pas de reprendre un emploi salarié avec une caisse de retraite, une option envisageable consiste à répartir ton avoir entre deux institutions de libre passage. Cela peut permettre, selon ta situation fiscale, de bénéficier d’un impôt sur le versement du capital moins élevé. Tu trouveras plus d’informations à ce sujet dans cet article de blog: LINK
Dans le cadre du pilier 3a, c’est ton statut au cours de l’année de départ qui est déterminant: en cas de passage d’un emploi avec caisse de pension à une activité sans caisse de pension, des règles de calcul particulières s’appliquent. Le montant du versement autorisé doit donc être vérifié en fonction du revenu professionnel et de la situation concrète en matière de prévoyance: si tu n’as pas été affilié à une caisse de retraite pendant toute l’année et que tu exerces une activité indépendante, tu peux verser jusqu’à 20 % de ton revenu professionnel net (dans la limite du montant maximal légal sans affiliation à une caisse de retraite). Si tu n’as perçu aucun revenu professionnel au cours de l’année civile, aucun versement n’est autorisé. Si, au cours de l’année, tu passes d’un emploi salarié (avec caisse de pension) à une activité indépendante (sans caisse de pension), tu peux alors verser la « petite » cotisation maximale (7 258 CHF ; valable en 2026) et, après le changement de statut, les 20 % de ton revenu net provenant d’une activité lucrative. La somme totale ne doit toutefois pas dépasser la « grande » cotisation maximale (36’388 CHF ; valable en 2026).
Couverture d’assurance après la résiliation
L’assurance contre les accidents non professionnels prend fin le 31e jour suivant la date à laquelle ton droit à au moins la moitié de ton salaire cesse. Dans ce cas également, souscris une assurance par convention pour une durée maximale de six mois. Passé ce délai, tu devras faire couvrir le risque d’accident par ta caisse d’assurance maladie. En cas de pause sans nouvel emploi, aucun employeur ne vous protège plus contre la perte de gain en cas de maladie. Le passage à l’assurance individuelle d’indemnités journalières en cas de maladie auprès de l’ancien assureur dans les 30 jours est particulièrement judicieux en cas d’antécédents médicaux ou de risque accru pour la santé, car le changement s’effectue sans nouvel examen de santé.
Un compte de libre passage n’offre généralement pas de couverture courante en cas d’invalidité ou de décès, comme le ferait une caisse de pension active. En cas de décès, l’avoir disponible est toutefois versé conformément à l’ordre des bénéficiaires en vigueur. Vérifie si ton départ entraîne une lacune dans ta couverture en cas de décès ou d’invalidité. Le choix d’une couverture privée adaptée dépend de ta situation familiale, de tes obligations, de ton patrimoine et de tes assurances existantes. À savoir: chez VIAC, avec la couverture gratuite « Life Basic », tu bénéficies, en cas d’invalidité ou de décès, jusqu’à 25 % en plus de ton avoir de prévoyance. Avec « VIAC Life Plus », tu peux souscrire une couverture complémentaire allant jusqu’à 300 000 CHF à un tarif avantageux. Il ne s’agit toutefois pas d’un substitut à une rente, mais d’un versement en capital.
En ce qui concerne l’assurance chômage (AC): si tu souhaites bénéficier d’une aide à la fin de ton congé, tu dois justifier d’au moins douze mois de cotisation au cours de la période de référence de deux ans. Si tu démissionnes de toi-même sans avoir trouvé un nouvel emploi, la caisse d’assurance chômage peut prononcer des jours de suspension pour chômage par ta propre faute. Il s’agit de jours de sanction pendant lesquels l’indemnité journalière est supprimée. De plus, les délais d’attente habituels peuvent s’appliquer. Ceux-ci dépendent du salaire mensuel assuré ainsi que des éventuelles obligations d’entretien. Commence ta recherche d’emploi suffisamment tôt avant ton retour prévu et conserve tous les justificatifs. En cas de retour de l’étranger, des efforts de recherche d’emploi sont généralement exigés dès les trois mois précédant l’inscription auprès de l’ORP.
Check-list: ce que tu dois faire en cas de licenciement
- Ouvrir un compte de libre passage et y transférer l’avoir de la caisse de pension actuelle (de préférence en le répartissant entre deux fondations). Si l’argent doit être placé uniquement à court terme, il est souvent intéressant de le laisser six mois dans l’ancienne caisse de pension, car tu y bénéficies du taux d’intérêt minimum.
- Clarifier ton statut AVS auprès de la caisse de compensation cantonale et t’assurer de verser la cotisation minimale.
- Verser la cotisation 3a sur la base du revenu perçu l’année de la sortie.
- Souscrire et payer une assurance accident non professionnel (six mois maximum) au plus tard avant l’expiration du délai de couverture complémentaire de 31 jours.
- Activer la garantie « accidents » de l’assurance de base à la date à laquelle l’assurance accident non professionnel prend fin.
- Vérifier la couverture de risque privée (décès/invalidité), car le compte de libre passage ne comprend pas de couverture de risque.
- Vérifier le droit de transfert L’assurance d’indemnités journalières selon la LAMal dans le délai imparti (généralement 30 jours après le départ).
- Vérifier la durée de cotisation pour l’assurance chômage (AC) et consigner les démarches de recherche d’emploi avant l’inscription auprès de l’office régional de placement (ORP).
Plan de retrait: un revenu régulier pendant ton congé sabbatique
Les personnes qui prévoient de prendre un congé sabbatique épargnent souvent de manière ciblée pendant des années. Lorsque, pendant ce congé, elles ne perçoivent plus de salaire, la question se pose: comment tirer parti de ses économies de la manière la plus judicieuse ? Au lieu de laisser la totalité de l’argent dormir sur un compte d’épargne sans rapporter d’intérêts ou de vendre manuellement et de manière irrégulière des titres, il est judicieux d’opter pour un plan de retrait automatisé – un outil que VIAC Invest permet d’utiliser de manière flexible pour ce type de phases de vie.
Un plan de retrait peut aider à répartir le budget de voyage sur plusieurs mois. Dans ce cadre, un montant fixe est régulièrement transféré du portefeuille vers le compte personnel. Le montant restant reste investi conformément à ta stratégie – et continue d’être soumis aux fluctuations habituelles des cours.
Conseil pratique en matière de liquidité: Conseil pratique en matière de liquidité: l’argent dont tu auras certainement besoin au cours des prochains mois ne devrait être exposé que de manière limitée aux fluctuations du marché. Pour cette partie de tes liquidités, opte pour une stratégie à très faible risque ou conserve-la sous forme de liquidités, afin de ne pas être contraint de vendre lors de corrections du marché, précisément au moment où les cours sont en baisse.