Le pilier 3a expliqué simplement: tout ce que tu dois savoir sur la prévoyance privée

De combien d’argent as-tu besoin à la retraite? Et comment t’assurer de pouvoir conserver ton niveau de vie habituel après ton départ à la retraite? L’AVS et la caisse de pension constituent la base de ta prévoyance vieillesse. Selon ton revenu et ta situation personnelle, l’argent provenant de ces deux sources peut toutefois ne pas suffire à couvrir toutes tes dépenses actuelles.

C’est notamment là qu’intervient le pilier 3a. Il te permet d’épargner volontairement pour la retraite, et l’État soutient tes efforts par un avantage fiscal. Grâce à un horizon de placement long, le pilier 3a se prête idéalement à un investissement en bourse. Le montant que tu peux verser, le moment où tu peux accéder à ton argent et la forme de placement qui te convient dépendent de différents facteurs.

1. Qu’est-ce que le pilier 3a?

Le pilier 3a est la prévoyance privée liée en Suisse. Tu y verses volontairement de l’argent qui est en principe destiné à ta prévoyance vieillesse. En contrepartie, tu bénéficies d’avantages fiscaux: tu peux déduire tes versements de ton revenu imposable. L’État fixe le montant que tu peux verser chaque année, selon que tu exerces une activité salariée ou indépendante. C’est ce que l’on appelle le montant maximal. Autre avantage: pendant la durée de détention, aucun impôt sur la fortune ni sur le revenu n’est prélevé.

En contrepartie, tu ne peux pas retirer ton argent à tout moment. Un retrait n’est possible que sous certaines conditions légales, par exemple au moment de la retraite ou pour l’achat d’un logement en propriété à usage personnel. Tu trouveras plus d’informations sur le retrait du pilier 3a au chapitre 8.

2. Pourquoi le pilier 3a vaut-il la peine?

Le pilier 3a t’offre plusieurs avantages. Ce que tu en retires dépend du montant que tu verses, de ton lieu de résidence, du niveau de ton salaire, de la durée pendant laquelle ton argent reste placé et de la solution que tu choisis.

Tu économises des impôts

Tu peux déduire de ton revenu imposable les versements effectués dans le pilier 3a. Tu paies ainsi moins d’impôt sur le revenu pour l’année concernée.

Le montant que tu économises dépend de ton revenu, de ton lieu de domicile et de ton versement. Pour illustrer cela, voici un aperçu de l’économie d’impôt réalisée par quatre profils différents (état: 2026):

Dans ce bref exemple, nous avons supposé pour tous les profils un âge de 35 ans, l’absence d’enfants et l’absence d’appartenance confessionnelle.

Avec le calculateur d’impôts de l’Administration fédérale des contributions, tu peux calculer ton économie d’impôt personnelle. Pour pouvoir indiquer la déduction du pilier 3a, tu dois cliquer sur « calcul détaillé ».

Tu te constitues un patrimoine à long terme

Chaque versement fait grandir ton avoir de prévoyance. Si tu investis ton argent en titres, tu as en plus la possibilité de profiter de l’évolution des marchés financiers.

L’effet des intérêts composés joue en ta faveur: les rendements que tu réalises avec ton argent placé restent investis et peuvent eux-mêmes générer de nouveaux rendements. Sur de nombreuses années, cela peut faire une grande différence.

Cela ne fonctionne toutefois pas de manière linéaire. Les titres peuvent perdre de la valeur entre-temps, et un rendement positif n’est pas garanti. Tu trouveras plus d’informations sur les intérêts composés au chapitre 7.

Tu bénéficies de rendements exonérés d’impôt pendant la durée de détention

Tant que ton avoir reste dans le pilier 3a, aucun impôt sur la fortune n’est dû sur celui-ci. Les intérêts et les revenus de placement ne sont pas non plus imposés comme revenu pendant cette période.

Lors du retrait, l’avoir est imposé séparément du reste du revenu, à un taux réduit. Tu trouveras plus d’informations sur les impôts au chapitre 10.

Tu te demandes si le pilier 3a vaut la peine pour toi? Nous l’avons calculé à partir de deux exemples, avec Patrick Eugster. Tu trouveras l’article ici.

3. Combien peux-tu verser dans le pilier 3a?

La Confédération fixe le montant maximal que tu peux verser chaque année dans le pilier 3a et déduire de tes impôts. Cela dépend du fait que tu sois affilié ou non à une caisse de pension.

Les montants maximaux pour 2027

Tu trouveras plus d’informations sur les montants maximaux 2027 dans cet article.

Pourquoi les montants maximaux changent-ils?
Les montants ne sont pas fixés chaque année. Ils s’appuient sur les montants limites légaux de la prévoyance professionnelle, que le Conseil fédéral réexamine chaque année. Lorsque ceux-ci augmentent, les montants maximaux du pilier 3a peuvent eux aussi changer. C’est pourquoi les montants restent parfois identiques pendant plusieurs années avant d’être adaptés.

Tu n’as pas à verser le montant maximal
C’est toi qui décides du montant que tu veux verser. Si ton budget est serré ou si tu veux épargner pour d’autres objectifs, tu peux aussi constituer ta prévoyance avec des montants plus modestes. Tu n’as pas besoin d’atteindre le montant maximal chaque année pour profiter des avantages fiscaux du pilier 3a. L’essentiel est surtout de ne pas verser plus que le montant maximal.

4. Qui peut verser dans le pilier 3a?

En principe, tu peux verser dans le pilier 3a si tu perçois un revenu d’activité lucrative soumis à l’AVS. Cela concerne par exemple:

• Les salariés dont le salaire est soumis à l’AVS.
• Les indépendants dont le revenu d’activité lucrative est soumis à l’AVS.
• Les personnes qui perçoivent des indemnités de chômage et remplissent ainsi les conditions requises.
• Les frontaliers, pour autant que les conditions légales soient remplies. Tu trouveras plus d’informations à ce sujet dans cet article ainsi que dans cet autre article.

5. Solution d’assurance ou solution bancaire?

Lorsque tu ouvres un pilier 3a, tu peux en principe choisir entre une solution d’assurance et une solution bancaire. Elles présentent des caractéristiques différentes. Celle qui te convient le mieux dépend de ce que tu souhaites: avant tout épargner et investir, ou couvrir en même temps certains risques.

Avec une solution d’assurance, il vaut la peine de lire attentivement le contrat avant de signer. Vérifie en particulier quels coûts et quelles commissions s’appliquent, à combien s’élèvent les prestations garanties et ce qui se passe en cas de résiliation anticipée. Selon le contrat, une résiliation peut entraîner des pertes financières.

Avec une solution bancaire aussi, tu devrais comparer attentivement les coûts. Toutes les solutions bancaires ne se valent pas en termes de prix. Prends en compte les coûts totaux, y compris les frais des produits de placement (coûts des produits, TER). Des frais de gestion peu élevés ne disent pas tout: outre les frais de gestion et les coûts des produits, il existe souvent d’autres frais qui pèsent dans la balance. Si des termes comme courtages, rétrocessions ou frais liés aux devises étrangères ne te disent rien, cet article t’aide à t’y retrouver dans la jungle des frais.

Si tu gardes l’épargne et la couverture d’assurance séparées, tu peux choisir et adapter chacun des deux domaines indépendamment de l’autre. Chez VIAC, l’accent est mis sur une solution de prévoyance numérique et économique. Le savais-tu? Si tu as une solution de prévoyance chez VIAC, tu bénéficies de VIAC Life Basic, la couverture gratuite contre l’invalidité ou le décès. Si tu as besoin d’une couverture supplémentaire, VIAC Life Plus est une solution intéressante.

Tu trouveras plus d’informations sur les avantages d’un pilier 3a auprès d’une banque par rapport à une solution d’assurance dans cet article.

6. Compte ou titres: veux-tu placer ton avoir 3a?

Si tu optes pour une solution bancaire, la question suivante se pose: ton argent doit-il rester sur un compte de prévoyance rémunéré ou être investi en titres?

La solution compte

Avec une solution compte, ton avoir est rémunéré. Le solde du compte ne fluctue pas en fonction des cours de bourse. En contrepartie, le rendement est généralement plutôt faible. Cela peut être judicieux si tu as bientôt besoin de ton argent ou si tu ne veux pas supporter de fluctuations de cours.

Avec un horizon de placement long, il existe toutefois un inconvénient majeur: si le taux d’intérêt est inférieur à l’inflation, le pouvoir d’achat de ton avoir diminue.

La solution titres
Avec une solution titres, ton argent est investi principalement via des fonds dans des classes d’actifs telles que les actions, les obligations ou l’immobilier. Tu peux ainsi obtenir à long terme des rendements plus élevés qu’avec une solution compte pure. Ce n’est toutefois pas garanti.

La valeur de ton portefeuille peut fluctuer et baisser sensiblement par moments. Tu ne devrais donc prendre que le risque que tu peux supporter financièrement et émotionnellement.

La stratégie adaptée dépend surtout de la durée pendant laquelle ton argent peut rester investi et de la manière dont tu réagirais à des pertes. Plus ton horizon de placement est long, plus tu as en principe de temps pour laisser passer les baisses intermédiaires. Il n’existe toutefois aucune garantie à ce sujet.

Une combinaison des deux
Rien ne t’oblige à choisir une solution exclusivement compte ou exclusivement titres. Selon le prestataire et la stratégie, une partie de l’avoir peut rester sur le compte rémunéré pendant que le reste est investi.

Chez VIAC, tu peux choisir entre une solution compte et différentes stratégies en titres. Selon la stratégie choisie, une part d’actions de 0% à 99% est possible.

7. Quand devrais-tu commencer à investir?

Si tu veux te constituer un patrimoine sur le long terme, le temps joue un rôle important. Plus tu commences tôt à investir, plus longtemps tes rendements peuvent eux-mêmes générer de nouveaux rendements. C’est ce que l’on appelle l’effet des intérêts composés.

Voici un exemple simplifié qui montre la puissance des intérêts composés:

Supposons que tu investisses une seule fois CHF 5’000 et que tu obtiennes à long terme un rendement moyen de 5% par an. Les frais, les impôts et l’inflation ne sont pas pris en compte dans ce calcul.

Tu vois: l’argent ne croît pas seulement grâce au versement initial. Avec le temps, les rendements déjà obtenus contribuent eux aussi à la croissance ultérieure. Important: ce calcul est une simulation et non une prévision de rendement. Sur les marchés financiers, il n’existe aucun rendement garanti. Tu peux facilement refaire ce calcul avec tes propres montants et ta propre durée de placement à l’aide d’un calculateur d’intérêts.

Ce que change réellement un horizon de placement plus long:
Nous comparons deux personnes. Sur une période de 30 ans, elles ont investi la même somme. Nous partons d’un rendement régulier de 5% par an. La seule différence est le moment où elles ont commencé à investir.

• Personne A: investit CHF 200 par mois, soit CHF 2’400 par an, depuis 2026
• Personne B: investit CHF 300 par mois, soit CHF 3’600 par an, depuis 2036

Au total, après 30 ans, chacune a investi CHF 72’000.

Bien qu’elles aient toutes deux versé le même montant, la personne A a en 2055 pas moins de CHF 40’415.80 de plus dans son portefeuille que la personne B, et cela uniquement parce que son horizon de placement est plus long.

Verser régulièrement plutôt qu’attendre le moment parfait
Tu n’as pas besoin d’essayer de repérer le meilleur moment pour entrer en bourse. Si tu verses régulièrement, tu investis à des cours différents. Tu achètes ainsi davantage de parts lorsque les cours sont bas et moins lorsque les cours sont élevés, pour le même montant. C’est ce que l’on appelle l’effet du coût moyen. Tu trouveras des informations plus détaillées ainsi que des exemples de calcul dans cet article.

11. Qu’est-ce que le pilier 3b?

L’appellation pilier 3b est souvent utilisée pour la prévoyance privée libre. Contrairement au pilier 3a, il ne s’agit pas d’une forme de prévoyance définie par la loi et soumise à un régime uniforme.

Le terme est surtout utilisé comme appellation collective pour différentes possibilités de se constituer un patrimoine à titre privé.

En font partie, par exemple:

• Comptes d’épargne et dépôts de titres
• L’argent sous ton matelas et dans la tirelire
• Biens immobiliers
• Assurances-vie
• Et bien plus encore.

Contrairement au pilier 3a, l’argent de la prévoyance libre est disponible à tout moment. Il n’existe toutefois en principe aucun avantage fiscal comme pour le pilier 3a. La question de savoir si, et comment, les revenus sont imposés dépend de la forme de placement concernée.

Si tu souhaites te constituer un patrimoine en plus du pilier 3a, un dépôt de titres peut constituer un complément judicieux. Tu restes flexible et peux utiliser l’argent, par exemple, pour un achat important, une pause prolongée ou ton indépendance financière.

VIAC Invest est notre solution de placement pour le patrimoine libre
Avec VIAC Invest, tu peux investir dès CHF 1, gérer plusieurs portefeuilles pour différents objectifs et déterminer toi-même ta stratégie de placement.

Pour les familles, il existe en outre le portefeuille pour enfants, avec lequel tu peux placer de l’argent à long terme pour tes enfants. Pourquoi tu devrais absolument investir pour tes enfants, tu le découvriras ici.

Et si tu souhaites plus tard retirer régulièrement de l’argent de ton portefeuille, le plan de retrait t’y aide. Tu peux ainsi, de manière économique et efficace, placer par exemple le retrait en capital de ton avoir de caisse de pension et te verser ta « rente personnelle » chaque mois. L’avantage par rapport à la rente d’une caisse de pension: ton patrimoine chez VIAC Invest serait versé à tes héritiers en cas de décès.

12. Que devient mon pilier 3a en cas de décès?

Si tu décèdes, ton avoir 3a ne fait pas simplement partie de ta succession ordinaire. Pour le versement, un ordre légal de bénéficiaires s’applique.

Il s’agit en premier lieu du conjoint ou de la conjointe, respectivement du partenaire enregistré ou de la partenaire enregistrée. Viennent ensuite, selon la situation familiale, d’autres personnes telles que les enfants et d’autres bénéficiaires prévus par la loi.

Tu trouveras une explication simple du fonctionnement du droit successoral en Suisse dans cet article de blog ou dans ces FAQ.

13. Quel est le degré de sécurité de mon argent dans le pilier 3a?

En matière de sécurité de ta prévoyance, tu dois faire la différence entre les avoirs en compte et les titres.

Avoirs en compte: Les avoirs d’un pilier 3a ne sont certes pas protégés par la garantie des dépôts ordinaire, mais, si la banque ou la structure de prévoyance compétente fait faillite, ils bénéficient d’un privilège de faillite particulier. Chez VIAC, les avoirs en compte auprès de la Fondation de prévoyance Terzo de la Banque WIR sont privilégiés jusqu’à CHF 100’000 par fondation, au sein de la classe de collocation prévue par la loi.

Titres: Si tu investis dans des fonds, les titres font en principe partie de la fortune séparée et ne tombent pas, en cas de faillite de la banque dépositaire, dans sa masse en faillite. Cela te protège contre la perte des titres du seul fait d’une faillite bancaire. Cela ne te protège toutefois pas contre les pertes de cours sur les marchés financiers.

Une solution en titres n’est donc pas sans risque. Tu dois distinguer entre le risque de faillite d’une banque et le risque de placement. Les deux aspects sont pertinents pour le choix de ta stratégie.

Tu trouveras plus d’informations sur la sécurité dans ces deux articles de la FAQ.

14. Les mythes les plus répandus sur le pilier 3a

«Je dois verser de l’argent chaque année.»
Non. Les versements sont facultatifs. Tu peux décider chaque année si tu verses et combien. Si tu as souscrit une solution d’assurance, des obligations contractuelles peuvent toutefois exister.

«Je n’ai le droit de verser que le montant maximal.»
Non. Tu peux aussi verser moins. Le plafond détermine simplement le montant maximal que tu peux verser et déduire fiscalement chaque année.

«Une solution compte est toujours plus sûre qu’une solution titres.»
Pas à tous égards. Avec une solution compte, le solde ne fluctue pas avec les cours de bourse. En revanche, l’inflation peut réduire le pouvoir d’achat de ton argent. Les titres offrent de meilleures opportunités de rendement, mais aussi des risques de perte. La solution qui convient le mieux dépend de ta situation.

«Je peux retirer mon argent du pilier 3a à tout moment si j’en ai besoin.»
Non. L’avoir du pilier 3a est bloqué. Un retrait n’est possible que dans les cas prévus par la loi, par exemple à la retraite, lors de l’achat d’un logement en propriété à usage personnel ou en cas de départ définitif de Suisse.

«Le pilier 3a ne vaut la peine que si je verse le montant maximal.»
Non. Même de petites cotisations peuvent s’additionner sur de nombreuses années. Ce qui compte, c’est que tu cotises régulièrement, dans la limite de tes moyens financiers.

«Tous les prestataires du pilier 3a coûtent à peu près le même prix.»
Non. Les coûts peuvent fortement varier. Compare toujours les coûts totaux et pas seulement les frais de gestion indiqués. Des frais élevés réduisent le rendement et donc le patrimoine que tu peux te constituer jusqu’à la retraite.

Conclusion: commence à constituer ta prévoyance

Le pilier 3a t’aide à te constituer une prévoyance privée pour la retraite, à économiser des impôts et à bâtir un patrimoine à long terme. Tu n’as pas besoin de verser tout de suite ou toujours le montant maximal. Le plus important est de trouver une solution qui correspond à ton budget et à tes objectifs.

Fais attention aux coûts, choisis ta stratégie de placement en fonction de ton horizon de placement et garde à l’esprit quand tu auras vraisemblablement besoin de ton argent.

Avec VIAC, tu peux ouvrir ton pilier 3a en ligne, déterminer toi-même ta stratégie de placement et gérer ta prévoyance de manière flexible. Lance-toi dès maintenant avec ton pilier 3a chez VIAC et fais le premier pas vers ton avenir financier.